Страхування ренти і пенсій

Роботодавець, який має намір розробити пенсійну схему, мо­же піти кількома шляхами. По-перше, він може виходити з того, що це буде самостійно керована схема із залученням консультантів-професіоналів. По-друге, повністю або частково передати пенсійну схему страховій компанії, що, до речі, має певні перева­ги, оскільки саме страхова компанія може забезпечити фунда­ментальний захист, має більше адміністративного досвіду і біль­ше можливостей для інвестування.

Пенсійне забезпечення може бути здійснене і шляхом купівлі індивідуальних страхових полісів у страхових компаній. На За­ході, наприклад, послугами приватних страхових компаній кори­стується значна частина населення, незважаючи на те, що стра­хування пенсій є одним із найдорожчих видів довгострокового особистого страхування.

Договори страхування пенсій укладаються як індивідуально, так і з групою осіб.

Пенсійне страхування передбачає, що страхова компанія здій­снює застрахованій особі виплати, які пов'язуються з виходом на пенсію (страхування додаткової пенсії) або віком, установленим договором страхування. Відповідальність страхової компанії за договорами страхування додаткової пенсії може бути розширена за домовленістю сторін. Так, додатково до умов договору страху­вання додаткової пенсії страхова компанія може взяти на себе відповідальність здійснити виплати в разі настання нещасного випадку або смерті страхувальника (застрахованого). Страхова компанія може надати страхувальникові можливість укласти до­говір страхування на користь іншої особи.

Індивідуальні договори страхування додаткової пенсії укла­даються з дієздатними громадянами з урахуванням їх віку та ста­ті і незалежно від стану здоров'я. Час початку виплати додатко­вої пенсії може бути пов'язаний як із настанням пенсійного віку, так і визначений за домовленістю сторін. Страхова сума обумов­люється при укладенні договору страхування. При її визначенні враховується розмір поточних виплат, що їх має здійснити стра­хова компанія. Крім цих основних виплат, у договорі страхуван­ня можуть бути передбачені й додаткові виплати, які являють со­бою наслідок участі страхувальника у прибутку страхової компанії. Страхувальникові надається право сплатити страхові платежі за один раз або періодичними внесками. Розмір страхо­вих внесків залежить від страхової суми, від віку і статі страху­вальника (застрахованої особи).

Додаткова пенсія залежно від змісту договору страхування може бути виплачена страховиком протягом життя застраховано­го або упродовж визначеного періоду. Але можливі випадки, ко­ли застрахований не дожив до моменту виплати пенсії або одержував її лише протягом дуже малого періоду. У цих випадках відповідно до умов страхування страхова компанія або виплачує вигодонабувачу (спадкоємцям) певну кількість пенсій (визначає­ться під час укладення договору страхування), або різницю між обумовленою кількістю пенсій і сумою, яка вже була сплачена застрахованому за його життя.

При укладенні договору страхування встановлюється порядок виплати пенсій (щомісячно, за кожен рік та інше).

Умовами договору страхування може бути передбачено, що за життя застрахованого він особисто отримує додаткову пенсію, а у випадку його смерті — вигодонабувач, який визначений заст­рахованим, у повному обсязі додаткової пенсії, передбаченої для застрахованого, або в ЇЇ частині довічно.

Умови проведення страхування додаткової пенсії можуть пе­редбачати надання пільг страхувальникам. Так, після визначено­го строку страховик може надати страхувальнику можливість одержати позику під заставу накопиченого до часу звертання за позикою резерву.

Страхові компанії, які пропонують пенсійне страхування, як свідчить зарубіжний досвід, мають дуже великі страхові резерви.

Існуюча в Україні система пенсійного забезпечення громадян потребує докорінних змін, оскільки не відповідає сучасним вимо­гам, 3 огляду на це високий рівень пенсійного забезпечення в економічно розвинених країнах може стати основою для глибо­кого дослідження і використання набутого досвіду при удоскона­ленні пенсійної системи в Україні.