6) Загальна політика щодо управління коштами, в тому числі цілі та ліміти, встановлені Правлінням щодо: мінімальних ліквідних активів; вторинних резервів; джерел підтримання ліквідності та інших встановлених кредитних ліній; співвідношення максимальних авансів і вкладів; інші настанови для адміністрації щодо підтримання достаньої ліквідності (надайте також письмові повноваження на винятки стосовно цих лімітів і/або настанов);
7) Надайте протоколи всіх засідань Вашого Правління, що відбулися протягом поточного року аж до вищезазначеної дати початку цього інспектування, а також за попередній рік.
Частина II - Позики та інші кредитні послуги
1) Для кожного надання кредиту (в тому числі таких кредитних послуг: позики, овердрафти, дисконтовані векселі, акцепти, акредитиви і гарантії), в якому загальна сума кредитної послуги перевищує (якщо поєднати залишки всіх непогашених кредитних послуг) грн., надати таку інформацію: (Примітка: задля цілей цього інспектування необхідно розглядати кредит для фізичних осіб, компаній або колективів з осіб, по'язаних спільною власністю, директорів, адміністрації чи членів інших категорій як кредит для одного позичальника).
Для прямих кредитних послуг, відмінних від позик (у тому числі для овердрафтів):
Найменування позичальника
Найменування гарантів чи індосаментів
Дата первісного повноваження на кредитну послугу
Чинний ліміт і дата закінчення терміну для такого ліміту
Період, протягом якого було перевищено ліміт, і розмір перевищення
Поточна сума непогашеної кредитної послуги
Мета кредитної послуги
Резервні відрахування, встановлені для цієї кредитної послуги і призупинення нарощування процентів
Опис заставленого забезпечення, в тому числі оцінена вартість забезпечення
Для позик:
Найменування позичальника
Найменування гарантів чи індосаментів
Дата первісного надання позики
Чинні терміни погашення
Дата останнього погашення процентів і основної суми
Тривалість заборгованості з основної суми та процентів (кількість місяців тощо)
Мета позики
Резервні відрахування, встановлені для цієї позики і призупинення нарощування процентів
Опис заставленого забезпечення, в тому числі оцінена вартість забезпечення
Для акредитивів, гарантій та інших забалансових кредитних ризиків:
Дата надання послуги і дата закінчення терміну
Сума наданої послуги
Мета послуги
Заставлене забезпечення (якщо є) для послуги
2) Надати список всіх кредитних послуг (у тому числі овердрафтів), що перебувають у нечинному стані, у тому числі поточний залишок, і обсяг заборгованості.
3) Надати список всіх кредитних послуг, для яких встановлено резервні відрахування, в тому числі поточний непогашений залишок, а також дату і суму резервних відрахувань.
4) Надати список всіх кредитних послуг, наданих акціонерам, директорам і керівникам із зазначенням тієї ж самої інформації, яка вимагається для овердрафтів і позик, плюс процентна ставка, встановлена для цих кредитних послуг. Для кредитних послуг, наданих всім іншим штатним співробітникам банку, подати сукупну загальну суму кредитних послуг, а також надати повну інформацію, що вимагається вище для кредитних послуг, наданих персоналу, якщо сума сукупної послуги становить _крб. і вище.
5) Надати розклад резервних відрахувань на безнадійні борги за три останні фінансові роки, а також за поточний рік до дати початку інспектування, в тому числі:
Для загальних резервних відрахувань (якщо є):
Початкове сальдо
Перекази до фонду резервних відрахувань
Списання за статею резервних відрахувань
Відшкодування списаних сум
Інші бухгалтерські записи (зазначити, які)
Кінцеве сальдо
Для спеціальних резервних відрахувань (якщо є):
Початкове сальдо
Додаткові резервні відрахування за звітний період (загальна сума)
Зменшення суми резервних відрахувань за рахунок поліпшення стану
Суми, списані за статею резервних відрахувань
Інші бухгалтерські записи (зазначити, які)
Кінцеве сальдо
Для призупинення нарощування процентів:
Надайте список позичальників, для яких було призупинено нарощування процентів із зазначенням суми і дати початку призупинення нарощування процентів.
Частина III - Інші активи
1) Надати список всіх статей, пов'язаних із готівкою, транзитом; рахунків головного відділення банку; призупинених рахунків; статей, пов'язаних із філіалами, тощо, для яких залишок заборгованості становить грн. чи більше.
2) Надати список всіх зазначених статей і рахунків, для яких рахунок має заборгованість тривалістю в 90 днів чи більше.
3) Надати докладну інформацію щодо будь-яких резервних відрахувань для зазначених вище статей, у тому числі найменування статті, залишок непогашеної заборгованості, суму резервних відрахувань і дату(-и) резервних відрахувань.
Частина IV - Борги від банків
1) Надати список сум всіх належних платежів, що мають надійти від інших банків як в Україні, так і за кордоном, із зазначенням такої інформації:
Найменування банку
Поточний залишок непогашеної заборгованості і валюта (якщо не карбованці)
Дата виплати
Процентна ставка
Частина V - Борги банкам
1) Надати список сум всіх належних платежів, що мають бути перераховані іншим банкам як в Україні, так і за кордоном, із зазначенням такої інформації:
Найменування банку
Поточний залишок непогашеної заборгованості і валюта (якщо не карбованці)
Дата виплати
Процентна ставка
Частина VI - Вклади
1) Надати список 20 найбільших вкладників (сгрупувати різні рахунки і типи вкладів, а також сгрупувати колективи пов'язаних між собою осіб і вважати їх одним вкладником) із зазначенням таких даних:
Найменування вкладника
Поточний залишок непогашеної заборгованості за типом вкладу
Дата виплати для термінових вкладів
Процентна ставка, виплачувана за заощадженнями і терміновими вкладами
Максимальний і мінімальний залишки на вкладах до запитання протягом останніх 12 місяців
Частина VII - Векселі до сплати та інші зобов'язання
1) Надати такі відомості для всіх оплачуваних векселів та інших зобов'язань, в яких сплачувана сума перевищує _грн.:
Найменування кредитора
Поточний залишок заборгованості
Строки сплати і/або умови (якщо це є придатним; зазначити закладені активи)
Частина VIII - Кредитні лінії та інші джерела
1) Надати такі відомості щодо будь-яких кредитних ліній, встановлених із іншими банками і/або іншими суб'єктами з метою забезпечення ліквідності та резервних джерел фінансування:
Найменування банку чи іншого суб'єкта
Обсяг кредитної лінії чи наданої послуги
Тип послуги
Плата за таку послугу
Закінчення терміну такої послуги
Частина IX - Таблиця балансу
Завантажити реферат