За минулий рік зазнали змін і пасиви Банку: власні кошти зросли на 3,3% та становили 290,1 млн.грн., а залучені ресурси - на 13% та становили 2269,6 млн.грн.
Укрексімбанк протягом року активно залучав кошти як юридичних, так і фізичних осіб, внаслідок чого обсяг заборгованості перед клієнтами збільшився в 1,41 разу та становив 1619,9 млн. грн., або 71% зобов'язань. Слід зазначити, що зміна структури зобов'язань та збільшення коштів клієнтів протягом 2003 року на 467,4 млн.грн. частково пояснюється змінами в бухгалтерському обліку, внаслідок чого кошти Міжнародного банку реконструкції та розвитку (станом на 01.01.03 у сумі 267053,01 тис.грн.екв.) віднесено до коштів клієнтів, тоді як рік тому ці кошти вважалися коштами банків.
Стабільна частина залучених коштів - строкових вкладів, внесених юридичними особами та населенням (не враховуючи кошти МБРР), за рік зросла в 1,57 разу і на 01.01.03 складала 498,5 млн. грн., або 22% від загальної суми зобов'язань Банку. Сума коштів до запитання клієнтів збільшилась на 2,4% і на 01.01.03 складала 854,3 млн. грн., або 37,7 % від загальної суми зобов'язань Банку.
Переважна частина ресурсів залучається Банком власне від юридичних осіб. Сума коштів юридичних осіб — клієнтів Банку (не враховуючи кошти МБРР), збільшилася з 885 млн.грн. до 893,3 млн.грн., а питома вага цих коштів у загальних зобов'язаннях за минулий рік скоротилася з 44,1% до 39,4%.
Питома вага коштів населення в зобов'язаннях Укрексімбанку за 2003 рік збільшилася з 13,3% до 20,2%. Приріст вкладів населення відбувався як за рахунок строкових вкладів (з 179,6 млн.грн. до 331,8 млн.грн. або в 1,85 разу), так і за рахунок вкладів до запитання (з 87,9 млн.грн. до 127,7 млн.грн. або в 1,45 разу). Сума коштів, внесених фізичними особами у національній валюті, збільшилась утричі, що свідчить про зміцнення авторитету Банку і довіри населення до банківських послуг. Станом на 01.01.03 сума коштів, залучених від населення, склала 28,4% від суми коштів, залучених Банком від клієнтів.
Протягом 2003 року Банк продовжував співпрацю з міжнародними фінансовими організаціями. Так кредити, надані Міжнародним банком реконструкції та розвитку, на 01.01.2003 становили 267 млн.грн., Німецькою Кредитною установою для відбудови (КфВ) — 8,6 млн.грн.
Загальне керівництво і контроль за діяльністю ВАТ «Укрексімбанк» здійснює Правління Банку в межах повноважень, що передбачені Статутом банку. Керівництво поточною діяльністю згідно з відповідно оформленою довіреністю Банку, здійснює директор, і несе особисту відповідальність за виконання покладених на нього завдань та функцій.
Організаційну структура ВАТ «Укрексімбанк» представлена у додатку 1.
Правлінню банку підлягають департаменти, які об’єднують відділи за принципами однотипності виконуваних управлінських функцій.
Департамент розвитку і маркетингу банку включає відділ розвитку та відділ маркетингу. Перший забезпечує аналіз зовнішнього середовища. А другий здійснює оцінку кон’єктури ринку банківських послуг, аналізує та висуває свої послуги на ринок, виробляючи для цього рекламну політику.
Департамент економічного управління забезпечує тактичне управління в включає в себе планово-аналітичний відділ та відділ управління ліквідністю. Останній здійснює розрахунки показників ліквідності банку, їх факторний аналіз і щоденний контроль. Планово-аналітичний відділ розраховує очікувану суму пасивів і вирішує задачу їх ефективного розміщення.
Департамент операційно-облікових операцій реалізує весь комплекс задач по відкриттю та закриттю особових рахунків, виконанню касових операцій, веденню рахунків, веденню міжбанківських операцій, веденню бухгалтерського обліку на синтетичному рівні та складання звітності, яка використовується як самим банком, так і закладами зовнішнього середовища.
Департамент адміністративного управління забезпечує роботу відділів, створених при дирекції (юридичний відділ, відділ кадрів, ревізійний і організаційний відділи) та господарсько-управлінських відділів відділ інформаційних технологій та ін.), які входять в звичайний склад управлінської структури.
Метою департаменту кредитних операцій є отримання прибутку шляхом залучення тимчасово вільних грошових коштів у одних осіб та надання іншим особам, які мають потребу в позичкових коштах. В своїй діяльності департамент взаємодіє з бухгалтерією, контролює правильність відображення в обліку операцій відділу, з відділом безпеки, юридичним відділом, відділом координації діяльності банку.
Відділ управління цінних паперів займається:
· оформлення договорів і виконання зобов'язань по угоді,
· внутрішній облік операцій із цінними паперами, цінних паперів і коштів (власних і клієнтських),
· надання клієнтам компанії періодичної звітності про проведені за його рахунок операціях і про залишки приналежному клієнтові коштів і цінних паперів.
Складним завданням відділу управління цінними паперами є: формування та ведення портфелів цінних паперів.
Головна мета у формуванні портфеля складається з досягнення оптимального сполучення між ризиком і доходом для інвестора.
Ця проблема є більш складної, чим вона здається на перший погляд. Її рішення пов'язано з єдністю протилежностей, а саме із забезпеченням, з одного боку, максимального доходу, а з іншого боку - мінімального ризику. Іншими словами ускладнення пов'язано з підтримкою рівноваги між прагненням до найбільшого доходу й мінімальних ризиків, тобто забезпеченням ліквідності.
Оскільки оптимальність формування портфеля є важливим складовим фінансової стабільності, ліквідності та прибутковості банка, тому виникає проблема управління портфелем банка, яке б відповідало збільшенню прибутків, цілям та маркетингової стратегії банка, тобто вибору найбільш оптимального серед всіх можливих портфелів. Це питання є досить актуальним, тому об’єктом дослідження в даній роботі буде відділ управління цінних паперів, а саме підсистема формування портфеля цінних паперів .
1.2. Аналіз існуючих теоретико-практичних розробок у галузі створення інформаційних банківських систем
Інформаційні системи комерційних банків в Україні поступово перейшли від механізованої обробки інформації до комплексної автоматизації, від централізованої до розподіленої обробки даних. Переломним моментом у становленні банківських комп'ютерних технологій став 1994 рік, коли міжбанківські розрахунки було переведено на без паперові технології, набув юридичного статусу електронний документ. З цього моменту в усіх банках обов'язково запроваджувались комп'ютерні технології[5].
Банківська інформаційна система, яка більше відома під назвою автоматизована банківська система (далі АБС), — це система, яка функціонує на основі ЕОМ та інших технічних засобів, що забезпечують процеси збору, реєстрації, передачі, обробки, збереження та актуалізації даних для вирішення задач управління банківською діяльністю.
Автоматизована банківська система повинна бути інтегрованою. Інтегрована — це така система, що побудована на загальносистемних принципах і охоплює не фрагментарне сукупність банківських задач, а вирішує питання автоматизації комплексно з урахуванням інформаційних і функціональних зв'язків. Як будь-яка система, АБС може бути представлена у вигляді певної сукупності підсистем. До складу АБС входять забезпечуючи та функціональні підсистеми.
Завантажити реферат